Tại Hoa Kỳ, các giao dịch tiền mặt vượt quá $10,000 USD chịu sự quản lý nghiêm ngặt theo luật liên bang. Những quy định này nhằm chống rửa tiền, trốn thuế và các hoạt động tài chính bất hợp pháp khác. Việc hiểu rõ các quy định này là rất quan trọng đối với cá nhân và doanh nghiệp để đảm bảo tuân thủ và tránh vi phạm pháp luật.
GỞI TIỀN MẶT TRÊN $10,000 USD
Khi bạn gửi tiền mặt trên $10,000 USD vào ngân hàng, tổ chức tài chính này có nghĩa vụ phải nộp Biểu mẫu Báo cáo Giao dịch Tiền tệ (Currency Transaction Report – CTR) cho Mạng lưới Thực thi Tội phạm Tài chính (FinCEN) của chính phủ.
Quy định này được thiết lập bởi Đạo luật Bảo mật Ngân hàng (Bank Secrecy Act) từ năm 1970, áp dụng cho một giao dịch đơn lẻ hoặc nhiều giao dịch liên quan trong cùng một ngày kinh doanh có tổng số tiền trên $10,000 USD.
Lưu ý: Nếu cố tình chia nhỏ khoản tiền thành nhiều phần dưới $10,000 USD để tránh bị báo cáo – hành vi này gọi là “structuring” (cấu trúc hóa) – là bất hợp pháp và có thể bị phạt tiền hoặc phạt tù.
RÚT TIỀN MẶT TRÊN $10,000 USD
Tương tự như gửi tiền, nếu bạn rút trên $10,000 USD tiền mặt từ ngân hàng, tổ chức tài chính cũng sẽ phải nộp báo cáo CTR. Mặc dù không có giới hạn pháp lý về số tiền bạn có thể rút, các khoản rút tiền lớn thường sẽ bị giám sát chặt chẽ hơn, đặc biệt nếu thực hiện thường xuyên hoặc không có lý do rõ ràng.
Hành vi chia nhỏ các khoản rút để né tránh báo cáo cũng bị xem là vi phạm pháp luật.
THANH TOÁN BẰNG TIỀN MẶT TRÊN $10,000 USD
Khi doanh nghiệp nhận được thanh toán bằng tiền mặt trên $10,000 USD trong một giao dịch hoặc nhiều giao dịch liên quan, họ phải nộp Mẫu đơn IRS 8300 cho Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS). Biểu mẫu này phải được gửi trong vòng 15 ngày kể từ ngày nhận tiền, bao gồm thông tin về người trả như: tên, địa chỉ và số định danh thuế (TIN).
Định nghĩa “tiền mặt” trong trường hợp này bao gồm: tiền tệ của Mỹ và nước ngoài, cũng như các công cụ tiền tệ như séc ngân hàng, phiếu chuyển tiền, séc du lịch, khi giá trị mệnh giá của chúng dưới hoặc bằng $10,000 USD và được sử dụng trong các giao dịch cụ thể.
KẾT LUẬN
Hiểu và tuân thủ các quy định liên bang về báo cáo giao dịch tiền mặt trên $10,000 USD là điều cần thiết. Tuân thủ không chỉ giúp bạn tránh rắc rối pháp lý mà còn góp phần vào nỗ lực chung trong việc ngăn chặn các tội phạm tài chính. Nếu bạn dự kiến thực hiện giao dịch tiền mặt lớn, hãy tham khảo ý kiến chuyên gia tài chính hoặc pháp lý để xử lý đúng quy định.
The Notes 
Leave a comment